近期，清水川能源公司組織開展重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目“回頭看”專項(xiàng)行動(dòng)，對(duì)2022年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)等四個(gè)項(xiàng)目的整改成效進(jìn)行復(fù)核，通過座談交流、資料查驗(yàn)、賬冊(cè)抽檢等方式，嚴(yán)格驗(yàn)證整改真實(shí)性、完整性、合規(guī)性，以扎實(shí)舉措推動(dòng)審計(jì)監(jiān)督向縱深發(fā)展。
監(jiān)督體系再優(yōu)化，筑牢管理根基
緊扣管理體系建設(shè)目標(biāo)，構(gòu)建“集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效”的審計(jì)監(jiān)督體系。通過優(yōu)化體系框架、細(xì)化管理職責(zé)、完善工作流程，進(jìn)一步提升審計(jì)權(quán)威性與執(zhí)行效率。同時(shí)，強(qiáng)化整改成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用，建立長效機(jī)制，將審計(jì)整改成效納入治理效能評(píng)估體系，確保問題整改轉(zhuǎn)化為制度完善和管理提升的持久動(dòng)力。
內(nèi)審制度再完善，強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)
修訂印發(fā)《內(nèi)部審計(jì)制度（第一次修訂）》，明確內(nèi)審職責(zé)邊界，規(guī)范審計(jì)程序，為集中統(tǒng)一、全面覆蓋的審計(jì)工作提供制度保障。深化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)防控清單，確保內(nèi)審工作“有章可循、有據(jù)可依”。通過制度創(chuàng)新與流程優(yōu)化，持續(xù)筑牢公司穩(wěn)健運(yùn)營的內(nèi)部控制防線。
整改臺(tái)賬再細(xì)化，夯實(shí)過程管理
建立動(dòng)態(tài)化審計(jì)整改臺(tái)賬，按問題類別、責(zé)任主體、整改類型分類管理，明確整改目標(biāo)、責(zé)任人及期限。實(shí)施“整改一項(xiàng)、核實(shí)一項(xiàng)、銷號(hào)一項(xiàng)”的清單式管理，逐條逐項(xiàng)核查整改落實(shí)情況，確保問題底數(shù)清晰、責(zé)任到人、措施落地，通過閉環(huán)管理，實(shí)現(xiàn)審計(jì)整改“見底清零”。
此次“回頭看”行動(dòng)不僅驗(yàn)證了前期整改成效，更形成了“整改—反饋—優(yōu)化—提升”的良性循環(huán)。下一步，清水川能源公司將以審計(jì)整改為切入點(diǎn)，推動(dòng)制度完善、管理升級(jí)與風(fēng)險(xiǎn)防控深度融合，為高質(zhì)量發(fā)展注入新動(dòng)能，奮力譜寫公司治理現(xiàn)代化新篇章。